Как устроен аннуитетный платёж
Аннуитет — способ погашения, при котором регулярный платёж рассчитывается на весь срок по одной формуле. Если ставка и условия договора не меняются, плановая сумма остаётся одинаковой почти до самого конца. Последний платёж иногда отличается на несколько копеек или рублей из-за округления.
Каждый взнос состоит из двух частей: начисленных за период процентов и погашения основного долга. Сначала банк определяет проценты на текущий остаток, а оставшуюся часть платежа направляет в тело кредита. Поэтому состав платежа меняется ежемесячно, хотя его общий размер выглядит постоянным.
Формула аннуитетного платежа
Здесь i — месячная процентная ставка, то есть годовая ставка, делённая на 12 и на 100, а n — количество платежей. Например, срок пять лет означает 60 ежемесячных периодов.
Формула распределяет возврат кредита так, чтобы остаток стал нулевым к концу срока. Если ставка равна нулю, сумма кредита просто делится на число месяцев. Для предварительного результата удобнее использовать кредитный калькулятор: он одновременно покажет платёж, проценты и помесячный график.
Как меняется состав платежа
В первом периоде проценты начисляются почти на всю выданную сумму, поэтому их доля максимальна. После каждого платежа основной долг уменьшается, следующая сумма процентов становится меньше, а доля погашения тела кредита — больше.
| Часть срока | Проценты | Основной долг |
|---|---|---|
| Начало | Доля выше | Доля ниже |
| Середина | Постепенно снижаются | Постепенно растёт |
| Конец | Доля минимальна | Основная часть платежа |
Это не отдельная комиссия и не повторное начисление процентов. Так работает математика платежа на уменьшающийся остаток.
Плюсы, ограничения и проверка графика
Главное удобство аннуитета — предсказуемая ежемесячная нагрузка. Проще планировать бюджет и сравнивать обязательный платёж с доходом. Ограничение в том, что по одной сумме платежа трудно увидеть скорость уменьшения долга: для этого нужен подробный график.
- сверьте сумму, ставку и количество платежей с договором;
- посмотрите отдельно проценты, тело кредита и остаток;
- учтите страховку, комиссии и платные услуги;
- проверьте порядок досрочного погашения;
- ориентируйтесь на банковский график для точных дат.
Введите условия и посмотрите состав каждого платежа.
Официальные источники
Для налоговых и бухгалтерских решений сверяйтесь с актуальной редакцией законодательства и первоисточниками:
Частые вопросы
Аннуитетный платёж всегда одинаковый?
Обычно плановая сумма одинакова, но последний взнос может отличаться из-за округления. Платёж также меняется после досрочного погашения с пересчётом или при изменяемой ставке.
Проценты начисляются на первоначальную сумму?
Как правило, проценты за период считают от фактического остатка основного долга, поэтому их сумма со временем снижается. Точный порядок закреплён в договоре.
Чем аннуитет отличается от дифференцированного платежа?
При аннуитете общий платёж обычно постоянный. При дифференцированной схеме тело кредита гасят равными долями, поэтому общий платёж постепенно уменьшается.